Überschussbeteiligung (Lebensversicherung)

Durch die Überschussbeteiligung  bei einer Lebensversicherung wird den Erben des Versicherungsnehmers an den vom der Versicherungsgesellschaft erwirtschafteten Überschüssen beteiligt. Die Beteiligung setzt sich aus mehreren Komponenten zusammen – dem Risiko-, Kosten- und dem Zinsüberschuss. Der Zinsüberschuss etwa entsteht, wenn die erreichte Verzinsung über dem Garantiezins liegt. Kosten- und Risikoüberschüsse entstehen, wenn sich die Sterberate und die Kosten in der jeweiligen Versichertengemeinschaft besser entwickeln, als der Versicherer vor Abschluss des Vertrags kalkuliert hat. Die Überschussanteile werden den Versicherungsverträgen jährlich zugeteilt.  Insgesamt erhalten alle Versicherten aus den Nettoerträgen, die der Versicherer mit seinen Kapitalanlagen erzielt, einen Anteil von 90 Prozent. Dieser fließt zunächst in die garantierten Todesfall-Leistungen, der verbleibende Rest in die Überschussbeteiligung.